1.先核对其他应收款的明细账,和对账确认。
比如:垫付员工的费用,和员工进行核对确认;和未提供发票的供应商核对发票金额:和关联之间公司核对往来款项.….…具体事项,具体和目标人核对。
2.确定调整方案。
个人垫款催促还款:对供应商催促开具发票:关联公司之间的往来款催促还款。
3.不能还款的,另设方法。
确定对方由于注销、吊销等原因不能开具发票的,可以直接确认收入了;个人欠款就要一直催促还款:关联公司之间的往来款,由于种种原因不能还款,可以签署协议,和其他应付款(也欠关联公司的金额)抵消。
4.一定要建立台账,分析账龄。
定期清理,不要时间太长,一般不要超过三个月,因为不一定会有什么变化,处理起来会很麻烦,甚至有可能要不回来变成坏账,损失公司利益。